上海跨境電商企業(yè)對外投資備案ODI備案主體劃轉如何辦理 

ODI備案的流程/ 知多少

發(fā)改委核準或備案-商務部核準或備案-外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監(jiān)管)

實施ODI境外投資備案主要需要取得三個主管部門的核準、備案和登記，分別是：

1、國家發(fā)展和改革委員會（簡稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委的核準或備案

2、商務部或地方商務部門的核準或備案

3、國家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監(jiān)管）的外匯登記程序。

2、ODI備案的要求/ 知多少

1、境內公司好成立滿1年以上；

2、審計報告不能出現(xiàn)虧損；

3、凈資產回報（收益）率=凈利潤/所有者權益，好高于5%，越高越好；

資產負債率=負債總額/資產總額，好低于70%，越低越好。

3、ODI備案的申請條件/ 知多少

1、符合“境外投資”定義：

境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他權益的行為；

2、主體和成立時間要求：

在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：

無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

4、近期被關注的六個境外投資類型：

大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

外匯管理局登記：

憑發(fā)改委立項文件到所在地外匯管理局辦理外匯登記。

根據(jù)外匯管理局的要求提交相關材料，如企業(yè)資質證明、投資合同、資金來源證明等。

完成外匯登記后，企業(yè)可進行境外資金劃轉。

商務部備案：

提交商務部所需材料，如《境外投資備案表》、投資主體營業(yè)執(zhí)照、境外企業(yè)注冊證書等。

完成商務部備案程序，獲取備案證書。

后續(xù)事項：

按時向相關主管部門報送投資進度、運營情況等報告。

遵守當?shù)胤�律法�?guī)，確保投資項目的合規(guī)運營。

根據(jù)需要，進行項目變更或注銷等后續(xù)操作。

ODI 即境外直接投資（Overseas Direct Investment），指的是中華人民共和國境內企業(yè)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他相關權益的投資活動。

通常有以下兩種類型：

1、境外新設公司：必須以內地公司為股東，全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國家新成立一家公司；

2、境外并購公司：以內地公司作為并購方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調查。

ODI 備案的申請流程涉及商務部、發(fā)改委和外匯局三個部門，具體如下：

1、發(fā)改委立項：向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書；

2、商務部審批發(fā)證：商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年內在境外開展投資；

3、外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。