青海芯片企業(yè)對外投資備案境外投資備案資金證明模版 

境外投資備案就是說一個公司或者個人在境外成立企業(yè)，或者是要做個項目，往境外投資匯錢，就叫境外投資備案，一般有兩種情況：公司新設(shè)在境外，中方公司作為股東并購的一家境外企業(yè)。個人到境外投資是不需要備案的，但是一定要注意以下問題：我們普通人也可以直接境外投資但是只能是以投融為目的以及持有合法的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)才可以!如果在境外投資首選要辦理境外投資備案，申請一段時間后還要在境內(nèi)企業(yè)注冊的銀行辦理外商直接投資外匯登記手續(xù)才行!

因為我國在資本對外投資方面有嚴(yán)格的管控，而企業(yè)如果想對外進行投資，賺取利潤，則是需要在政策的指導(dǎo)下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法順利的出境。而境外投資備案（ODI）就是其中一個蕞常見的方式。

什么是境外投資備案（ODI備案）：

境外投資備案（ODI）是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)(以下簡稱企業(yè))通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。全稱為中華人民境外投資備案。

通俗一點的講，對外投資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時，不論是新設(shè)公司、新建項目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理等，就需要進行境外投資備案（ODI)。

如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實行核準(zhǔn)管理。

需要提醒的是，境外投資備案（ODI）僅針對設(shè)立的境外企業(yè)。換句話說，境內(nèi)企業(yè)實行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門予以審核的范圍之列。同時，境外企業(yè)開展的二次投資行為，也不在對外投資管理的范疇，不需要有關(guān)部門進行審核。

個人境外投資如何開設(shè)ODI備案（境外投資備案）：

個人直接境外投資備案需要以企業(yè)名義投融資企業(yè)辦理境外投資備案。雖然境外投資備案不能以個人名義辦理，但并不意味著個人不能在境外投資。國家發(fā)改委允許境內(nèi)自然人在境外投資。商務(wù)部對境內(nèi)自然人在境外投資沒有規(guī)定。外匯管理嚴(yán)格限制境內(nèi)自然人在境外投資。但僅限于境內(nèi)個人通過境外特殊目的融資和回程投資，境內(nèi)個人參與境外上市公司員工持股計劃和認(rèn)股期權(quán)計劃。

對境內(nèi)個人通過境外特殊目的公司融資和回程投資，境內(nèi)個人參與境外上市公司員工持股計劃和持股期權(quán)計劃，可通過37號文件登記，即個人直接境外投資備案，也需要辦理37號文件登記，國內(nèi)個人居民可以完全實現(xiàn)境外投資行為，后期有收益后，也可通過境外投資備案和37號文件登記實現(xiàn)返程投資回國。

知道個人直接境外投資備案需要投融資企業(yè)，以企業(yè)名義辦理境外投資備案后，國內(nèi)個人居民一般可以先成立公司經(jīng)營。國家外匯管理部門的國家外匯管理局既未直接出臺個人直接對外投資登記的具體細(xì)則，后來發(fā)布的《國內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理外直接投資外匯管理條例》中；僅在《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投資融資及回程投資外匯管理的最新規(guī)定》和《國家外匯管理局關(guān)于進一步簡化和完善直接投資外匯管理政策的通知》中，并將直接投資的外匯登記權(quán)下放給銀行。

什么樣的活動需要進行ODI備案（境外投資備案）？

中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)(以下稱“投資主體”)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)理管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。

前款所稱投資活動，主要包括點不限于下列情形：

(一)獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益;

(二)獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益;

(三)獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益;

(四)獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益;

(五)新建或改擴建境外固定資產(chǎn);

(六)新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資;

(七)新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金;

(八)通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

ODI備案（境外投資備案）的辦理標(biāo)準(zhǔn)：

通常情況下境外投資備案需要通過相關(guān)部門的審核，審核會比較嚴(yán)格，ODI境外投資備案需要符合以下條件∶

1．申請備案的大陸公司好成立一年以上，如果是成立時間不足一年的企業(yè)，難以提供完整的審計財務(wù)報表的，無法通過部門的批準(zhǔn)或備案；‘

2．申請備案的大陸公司近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不得顯示出現(xiàn)虧損；

3．申請備案的大陸公司凈資產(chǎn)回報率好高于5%，越高越好；

4. 申請備案的大陸公司資產(chǎn)負(fù)債率好低于70%，越低越好。

ODI備案（境外投資備案）的申請流程：

境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個部門。

首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

其次，發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。

蕞后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進行核準(zhǔn)。