青海芯片企業(yè)對(duì)外投資備案境外投資備案資金證明模版 

境外投資備案就是說(shuō)一個(gè)公司或者個(gè)人在境外成立企業(yè)，或者是要做個(gè)項(xiàng)目，往境外投資匯錢(qián)，就叫境外投資備案，一般有兩種情況：公司新設(shè)在境外，中方公司作為股東并購(gòu)的一家境外企業(yè)。個(gè)人到境外投資是不需要備案的，但是一定要注意以下問(wèn)題：我們普通人也可以直接境外投資但是只能是以投融為目的以及持有合法的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)才可以!如果在境外投資首選要辦理境外投資備案，申請(qǐng)一段時(shí)間后還要在境內(nèi)企業(yè)注冊(cè)的銀行辦理外商直接投資外匯登記手續(xù)才行!

因?yàn)槲覈?guó)在資本對(duì)外投資方面有嚴(yán)格的管控，而企業(yè)如果想對(duì)外進(jìn)行投資，賺取利潤(rùn)，則是需要在政策的指導(dǎo)下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法順利的出境。而境外投資備案（ODI）就是其中一個(gè)蕞常見(jiàn)的方式。

什么是境外投資備案（ODI備案）：

境外投資備案（ODI）是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱企業(yè))通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。全稱為中華人民境外投資備案。

通俗一點(diǎn)的講，對(duì)外投資備案就是我們國(guó)內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購(gòu)股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理等，就需要進(jìn)行境外投資備案（ODI)。

如果企業(yè)境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。

需要提醒的是，境外投資備案（ODI）僅針對(duì)設(shè)立的境外企業(yè)。換句話說(shuō)，境內(nèi)企業(yè)實(shí)行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門(mén)予以審核的范圍之列。同時(shí)，境外企業(yè)開(kāi)展的二次投資行為，也不在對(duì)外投資管理的范疇，不需要有關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核。

個(gè)人境外投資如何開(kāi)設(shè)ODI備案（境外投資備案）：

個(gè)人直接境外投資備案需要以企業(yè)名義投融資企業(yè)辦理境外投資備案。雖然境外投資備案不能以個(gè)人名義辦理，但并不意味著個(gè)人不能在境外投資。國(guó)家發(fā)改委允許境內(nèi)自然人在境外投資。商務(wù)部對(duì)境內(nèi)自然人在境外投資沒(méi)有規(guī)定。外匯管理嚴(yán)格限制境內(nèi)自然人在境外投資。但僅限于境內(nèi)個(gè)人通過(guò)境外特殊目的融資和回程投資，境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃和認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃。

對(duì)境內(nèi)個(gè)人通過(guò)境外特殊目的公司融資和回程投資，境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃和持股期權(quán)計(jì)劃，可通過(guò)37號(hào)文件登記，即個(gè)人直接境外投資備案，也需要辦理37號(hào)文件登記，國(guó)內(nèi)個(gè)人居民可以完全實(shí)現(xiàn)境外投資行為，后期有收益后，也可通過(guò)境外投資備案和37號(hào)文件登記實(shí)現(xiàn)返程投資回國(guó)。

知道個(gè)人直接境外投資備案需要投融資企業(yè)，以企業(yè)名義辦理境外投資備案后，國(guó)內(nèi)個(gè)人居民一般可以先成立公司經(jīng)營(yíng)。國(guó)家外匯管理部門(mén)的國(guó)家外匯管理局既未直接出臺(tái)個(gè)人直接對(duì)外投資登記的具體細(xì)則，后來(lái)發(fā)布的《國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理外直接投資外匯管理?xiàng)l例》中；僅在《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外投資融資及回程投資外匯管理的最新規(guī)定》和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和完善直接投資外匯管理政策的通知》中，并將直接投資的外匯登記權(quán)下放給銀行。

什么樣的活動(dòng)需要進(jìn)行ODI備案（境外投資備案）？

中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)(以下稱“投資主體”)直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)理管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

前款所稱投資活動(dòng)，主要包括點(diǎn)不限于下列情形：

(一)獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益;

(二)獲得境外自然資源勘探、開(kāi)發(fā)特許權(quán)等權(quán)益;

(三)獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益;

(四)獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益;

(五)新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn);

(六)新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資;

(七)新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金;

(八)通過(guò)協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

ODI備案（境外投資備案）的辦理標(biāo)準(zhǔn)：

通常情況下境外投資備案需要通過(guò)相關(guān)部門(mén)的審核，審核會(huì)比較嚴(yán)格，ODI境外投資備案需要符合以下條件∶

1．申請(qǐng)備案的大陸公司好成立一年以上，如果是成立時(shí)間不足一年的企業(yè)，難以提供完整的審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的，無(wú)法通過(guò)部門(mén)的批準(zhǔn)或備案；‘

2．申請(qǐng)備案的大陸公司近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不得顯示出現(xiàn)虧損；

3．申請(qǐng)備案的大陸公司凈資產(chǎn)回報(bào)率好高于5%，越高越好；

4. 申請(qǐng)備案的大陸公司資產(chǎn)負(fù)債率好低于70%，越低越好。

ODI備案（境外投資備案）的申請(qǐng)流程：

境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個(gè)部門(mén)。

首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級(jí)商務(wù)部門(mén)和省級(jí)發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》。

其次，發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》。

蕞后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

整個(gè)流程耗時(shí)將近2-3個(gè)月，辦理成功后會(huì)得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書(shū)——《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》。

需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無(wú)論項(xiàng)目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。