ODI備案流程分享 

小伙伴們都知道，私募股權投資基金投資境外項目，需要辦理ODI備案手續(xù)，那什么是ODI，有哪些手續(xù)呢？
一、ODI（Outbound direct investment）：對外直接投資
ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是中華人民共和國境內企業(yè)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。對外直接投資是我國"走出去"戰(zhàn)略的重要組成部分，也是主動參與國際分工 , 利用好兩種資源兩個市場，規(guī)避國外貿易壁壘，吸收國外的先進技術和管理經驗以及及時掌握外部信息的積極舉措。
二、為什么要做境外投資備案？
1、以合法合規(guī)的方式完成境內資金出境，達到境外獲取外幣的目的；
2、開拓境外市場，獲得當地政策或稅務優(yōu)惠，加快資本積累速度；
3、方便與境外客戶的業(yè)務轉賬，減少轉賬手續(xù)和成本（如跨境電商）；
4、越早獲得批復并匯出投資資金，就越早獲得境外投資主動權與優(yōu)先權；
5、企業(yè)境外上市，無合規(guī)障礙；
6、后續(xù)境外資金返程回國投資，可以享受省市各級財政部門給予的相應資金補貼。
三、ODI備案流程
根據《境外投資管理辦法》、《境外投資項目核準和備案管理辦法》、《國家外匯管理局關于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知》等法規(guī)，境內的非國有企業(yè)進行海外投資或并購交易，需獲得商務部門境外投資行為的核準、發(fā)改委對境外投資項目的核準或者備案，以及銀行外匯登記等三大環(huán)節(jié)。 
四、主要材料清單 
 注意事項：根據不同地區(qū)的規(guī)定，商委和發(fā)改委有可能要求由律師事務所或者會計師事務所等第三方機構來出具盡職調查、可研報告、投資環(huán)境分析評價等材料。視具體情況，商委和發(fā)改委可能會要求補充其他材料。
企業(yè)資質：境內:公司成立滿 1 年且實際經營，不能是合伙企業(yè)，資產負債率不超過 70%或者當月凈資產收益率不低于 5%；
境外:投資目的地不建議為離岸地區(qū)（如 BVI、CAY），不能從事金融、娛樂、酒店、房地產、影視等限制性行業(yè)。
五、備案常見問題（轉）
Q1 : 商務部門對哪些主體開展境外投資進行備案?
A1 :《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第3號)第二條規(guī)定，境外投資主體是指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)。
Q2 : 事業(yè)單位法人境外投資可以備案嗎?
A2 :可以�！毒惩馔顿Y管理辦法》(商務部令2014年第3號)第三十六條規(guī)定：事業(yè)單位法人開展境外投資參照本辦法執(zhí)行。
Q3 : 非企業(yè)法人境外投資可以備案嗎?
A3 :非企業(yè)法人在境外投資設立企業(yè)，應按照《境外投資管理辦法》辦理；非企業(yè)法人在境外設立機構，不屬于商務主管部門境外投資管理范疇，因此不能為其辦理備案手續(xù)。
Q4 : 國內自然人以個人名義境外投資可以備案嗎?
A4 :不可以。自然人境外投資不屬于商務主管部門管理范疇。（自然人在境外為上市融資而設立境外特殊目的公司，目前由外匯局負責辦理37號文備案登記。）
Q5 : 國內金融企業(yè)境外投資可以備案嗎?
A5 :國內金融企業(yè)境外投資非金融企業(yè)屬于商務部管理范疇，可以備案，但應征求金融監(jiān)管部門意見。
Q6 : 國內企業(yè)成立未滿一年，可以境外投資備案嗎?
A6 :可以。但需對相關資金來源和資金構成進行說明。
Q7 : 國內企業(yè)可以跨行業(yè)境外投資備案嗎?
A7 :可以。若境內外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質有要求的，企業(yè)應當取得相關證明文件。
Q8 : 國內兩個以上投資主體，由哪一方辦理境外投資備案?
A8 :《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第3號)第十四條規(guī)定，投資主體為兩個以上共同開展境外投資的，應當由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案。如果各方持股比例相等，應當協(xié)商后由一方辦理備案。
Q9 : 國內投資主體境外投資參股比例小于10%可以備案嗎?
A9 :可以。
Q10 : 中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)如何辦理境外投資備案?
A10 :中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)應通過中央企業(yè)集團總部在商務部辦理境外投資備案手續(xù)。
Q11 : 中央企業(yè)參股地方企業(yè)如何辦理境外投資備案?
A11 :若地方企業(yè)股份占比大，由地方企業(yè)在省商務廳或設區(qū)市商務局(委)辦理境外投資備案手續(xù);若中央企業(yè)股份占比大，由中央企業(yè)在商務部辦理境外投資備案手續(xù)。
Q12 : 國內企業(yè)在境外設立分支機構需要備案嗎?
A12 :需要備案。
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