ODI備案流程分享 

小伙伴們都知道，私募股權(quán)投資基金投資境外項(xiàng)目，需要辦理ODI備案手續(xù)，那什么是ODI，有哪些手續(xù)呢？
一、ODI（Outbound direct investment）：對(duì)外直接投資
ODI，英文全稱(chēng)為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。對(duì)外直接投資是我國(guó)"走出去"戰(zhàn)略的重要組成部分，也是主動(dòng)參與國(guó)際分工 , 利用好兩種資源兩個(gè)市場(chǎng)，規(guī)避?chē)?guó)外貿(mào)易壁壘，吸收國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)以及及時(shí)掌握外部信息的積極舉措。
二、為什么要做境外投資備案？
1、以合法合規(guī)的方式完成境內(nèi)資金出境，達(dá)到境外獲取外幣的目的；
2、開(kāi)拓境外市場(chǎng)，獲得當(dāng)?shù)卣�策或稅�?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度；
3、方便與境外客戶(hù)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本（如跨境電商）；
4、越早獲得批復(fù)并匯出投資資金，就越早獲得境外投資主動(dòng)權(quán)與優(yōu)先權(quán)；
5、企業(yè)境外上市，無(wú)合規(guī)障礙；
6、后續(xù)境外資金返程回國(guó)投資，可以享受省市各級(jí)財(cái)政部門(mén)給予的相應(yīng)資金補(bǔ)貼。
三、ODI備案流程
根據(jù)《境外投資管理辦法》、《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》等法規(guī)，境內(nèi)的非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行海外投資或并購(gòu)交易，需獲得商務(wù)部門(mén)境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或者備案，以及銀行外匯登記等三大環(huán)節(jié)。 
四、主要材料清單 
 注意事項(xiàng)：根據(jù)不同地區(qū)的規(guī)定，商委和發(fā)改委有可能要求由律師事務(wù)所或者會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方機(jī)構(gòu)來(lái)出具盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等材料。視具體情況，商委和發(fā)改委可能會(huì)要求補(bǔ)充其他材料。
企業(yè)資質(zhì)：境內(nèi):公司成立滿(mǎn) 1 年且實(shí)際經(jīng)營(yíng)，不能是合伙企業(yè)，資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò) 70%或者當(dāng)月凈資產(chǎn)收益率不低于 5%；
境外:投資目的地不建議為離岸地區(qū)（如 BVI、CAY），不能從事金融、娛樂(lè)、酒店、房地產(chǎn)、影視等限制性行業(yè)。
五、備案常見(jiàn)問(wèn)題（轉(zhuǎn)）
Q1 : 商務(wù)部門(mén)對(duì)哪些主體開(kāi)展境外投資進(jìn)行備案?
A1 :《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號(hào))第二條規(guī)定，境外投資主體是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)。
Q2 : 事業(yè)單位法人境外投資可以備案嗎?
A2 :可以�！毒惩馔顿Y管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號(hào))第三十六條規(guī)定：事業(yè)單位法人開(kāi)展境外投資參照本辦法執(zhí)行。
Q3 : 非企業(yè)法人境外投資可以備案嗎?
A3 :非企業(yè)法人在境外投資設(shè)立企業(yè)，應(yīng)按照《境外投資管理辦法》辦理；非企業(yè)法人在境外設(shè)立機(jī)構(gòu)，不屬于商務(wù)主管部門(mén)境外投資管理范疇，因此不能為其辦理備案手續(xù)。
Q4 : 國(guó)內(nèi)自然人以個(gè)人名義境外投資可以備案嗎?
A4 :不可以。自然人境外投資不屬于商務(wù)主管部門(mén)管理范疇。（自然人在境外為上市融資而設(shè)立境外特殊目的公司，目前由外匯局負(fù)責(zé)辦理37號(hào)文備案登記。）
Q5 : 國(guó)內(nèi)金融企業(yè)境外投資可以備案嗎?
A5 :國(guó)內(nèi)金融企業(yè)境外投資非金融企業(yè)屬于商務(wù)部管理范疇，可以備案，但應(yīng)征求金融監(jiān)管部門(mén)意見(jiàn)。
Q6 : 國(guó)內(nèi)企業(yè)成立未滿(mǎn)一年，可以境外投資備案嗎?
A6 :可以。但需對(duì)相關(guān)資金來(lái)源和資金構(gòu)成進(jìn)行說(shuō)明。
Q7 : 國(guó)內(nèi)企業(yè)可以跨行業(yè)境外投資備案嗎?
A7 :可以。若境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對(duì)資格資質(zhì)有要求的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得相關(guān)證明文件。
Q8 : 國(guó)內(nèi)兩個(gè)以上投資主體，由哪一方辦理境外投資備案?
A8 :《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號(hào))第十四條規(guī)定，投資主體為兩個(gè)以上共同開(kāi)展境外投資的，應(yīng)當(dāng)由相對(duì)大股東在征求其他投資方書(shū)面同意后辦理備案。如果各方持股比例相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商后由一方辦理備案。
Q9 : 國(guó)內(nèi)投資主體境外投資參股比例小于10%可以備案嗎?
A9 :可以。
Q10 : 中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)如何辦理境外投資備案?
A10 :中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)應(yīng)通過(guò)中央企業(yè)集團(tuán)總部在商務(wù)部辦理境外投資備案手續(xù)。
Q11 : 中央企業(yè)參股地方企業(yè)如何辦理境外投資備案?
A11 :若地方企業(yè)股份占比大，由地方企業(yè)在省商務(wù)廳或設(shè)區(qū)市商務(wù)局(委)辦理境外投資備案手續(xù);若中央企業(yè)股份占比大，由中央企業(yè)在商務(wù)部辦理境外投資備案手續(xù)。
Q12 : 國(guó)內(nèi)企業(yè)在境外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)需要備案嗎?
A12 :需要備案。
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